Tagg

Penningtvätt

Debatt

Felaktig tillsyn försvagar kampen mot penningtvätten

Sverige behöver mer tillsyn i kampen mot penningtvätt – men den måste träffa rätt. Annars förskjuts fokus från verkliga risker till oanvändbara skrivbordsprodukter, skriver Joachim Rusz i en debattartikel för Balans.

Nyhet

Fördubblat antal anmälningar om misstänkt penningtvätt

Revisorer och redovisningskonsulter anmäler misstankar om penningtvätt i större utsträckning än tidigare. Antalet anmälningar har mer än fördubblats. Jessika Valmin, chefsjurist på FAR ser positivt på utvecklingen. – Det här avdramatiserar rapporteringen, säger hon.

Nyhet

Så ska Bolagsverket stärka arbetet mot ekonomisk brottslighet

Inrättande av en ny brottsförebyggande avdelning, krav på personlig inställelse vid misstanke om oriktiga uppgifter i verkets register samt utökad samverkan med andra myndigheter. Det är några av de 24 åtgärder som Bolagsverket nu presenterar för att intensifiera kampen mot ekonomisk brottslighet.

Debatt

Bov, brottsbekämpare eller vanlig hederlig byrå?

Vi blir bestraffade som bovar samtidigt som vi förväntas vara brottsbekämpare, men vi är fortfarande bara alldeles vanliga – i de allra flesta fall mycket hederliga och kompetenta – byråer inom revision och redovisning. I stället för att döma ut stora sanktionsavgifter borde samhället lägga mer resurser på att hitta de riktiga bovarna. Det skriver Johan Törnquist, auktoriserad revisor på Revisionsbyrån i Kristianstad, i en debattartikel på Balans.

Nyhet

Fortnox om den svåra gränsdragningen

Hur får man egentligen använda programvaruleverantörernas gigantiska material av kunddata? Lina Williamsson på Fortnox berättar om viljan att bidra till kampen mot ekonomisk brottslighet och samtidigt värna om sina kunders integritet.

Nyhet

Kammarrätten höjde sanktionsavgift för redovisningsbyrå

Länsstyrelsen överklagade förvaltningsdomstolens beslut att sänka sanktionsavgiften för redovisningsbyrån Ekonomihuset på Öland. Kammarrätten gick på länsstyrelsens linje och höjde sanktionsavgiften från 300 000 till 500 000 kronor.

– Vi är fruktansvärt besvikna och frustrerade, säger Bengt Carlsson, delägare och styrelseordförande på Ekonomihuset på Öland.

Nyhet

Länsstyrelsen medger: tillsynen saknar strategiskt arbetssätt

Riksrevisionen anser att länsstyrelsen saknar ett strategiskt arbetssätt i sin tillsyn av regelverket kring penningtvätt. Jesper Jacobsson, rättschef och chef för rättsenheten på Länsstyrelsen i Skåne, uppger att länsstyrelsen håller med om Riksrevisionens kritik. Men det är ännu oklart hur och när länsstyrelsen ska åtgärda bristerna.

Nyhet

Compliance: Har vi skapat ett monster?

Petter Flink, grundare och ägare till Due Compliance, gör själv mycket goda affärer på att hjälpa företag med compliance. Trots det ifrågasätter han nyttan av all den compliance som företag och byråer i dag har att förhålla sig till.  

Nyhet

Fyra revisorer varnas av tillsynsnämnden och en ska betala sanktionsavgift

Tillsynsnämnden för revisorer har beslutat att dela ut fyra varningar och en erinran. Ärendena handlar bland annat om frånvaro vid inventering av varulager, så kallad släktskapsjäv och bristande åtgärder mot penningtvätt. I ett av fallen bedöms bristerna så omfattande att varningen förenas med en sanktionsavgift på 80 000 kronor.

Annons från Visma Spcs

Expertens råd: Så säkerställer du allmänna riskbedömningen

Fundamentet för allt arbete för att förhindra penningtvätt är den allmänna riskbedömningen. Det poängterar Martin Ekberg som är regelverksexpert inom AML. Här delar han med sig av lärdomar som kan underlätta redovisningskonsulters insats.

Nyhet

Revisorer varnas för bristande åtgärder mot penningtvätt

Tillsynsnämnden för revisorer har beslutat att dela ut fem varningar och fyra erinringar. Flera revisorer som varnas har brustit i arbetet mot penningtvätt. I ett av fallen bedöms bristerna så omfattande att varningen förenas med en sanktionsavgift.

Expertfrågan

”Träffa kunden fysiskt för att minska risken för penningtvätt”

Många redovisningsbyråer blir fällda av länsstyrelsen på grund av brister i den allmänna riskbedömningen. Men hur ska en byrå då göra för att leva upp till kraven i penningtvättsregelverket och minimera riskerna för att utnyttjas för penningtvätt? Pernilla Thelin, föreningsjurist på FAR, delar med sig av sina främsta tips.

Nyhet

Länsstyrelsen i Stockholm: ”Sanktionsavgiften ska vara avskräckande”

Länsstyrelsen i Stockholm bedriver ett tillsynsarbete kring penningtvätt som på senare år utmärkt sig genom ett lågt antal ärenden och höga sanktionsavgifter. Carina Cutlip, enhetschef för enheten för företags- och säkerhetstillsyn, önskar att Stockholm haft större möjligheter att klara av fler tillsynsärenden.

Nyhet

Ekobrottsmyndigheten: 3 varningsflaggor för penningtvätt

Revisorer, redovisningskonsulter, lönekonsulter och skatterådgivare har alla en viktig roll i kampen mot penningtvätt och terroristfinansiering. Ägar- och styrelseförändringar, leverantörsfakturor med stora belopp eller ny verksamhet i bolaget är några varningsflaggor att ha koll på. Det menar Håkan Dahlgren, brottsförebyggande specialist på Ekobrottsmyndigheten.

Nyhet

Mycket pengar och hårt arbete krävdes för att klara tillsynen

En av de få byråer som under senare år klarat länsstyrelsens tillsyn kring penningtvätt är Ekord i Mölndal utanför Göteborg. Byrån tillhör redovisningskoncernen Freedom Group och tillsatte tillsammans med koncernledningen en arbetsgrupp och tog hjälp av externa resurser. Sammanlagt beräknar Ekords VD Peter Hagberg att byrån lagt ner mellan 600 000 och 800 000 kronor i tid och pengar.

Nyhet

Sanktionsavgifterna ökar – stora skillnader över landet

Länsstyrelserna har skärpt tillsynen mot redovisningsbyråer. Under åren 2022–2023 genomfördes rekordmånga tillsynsärenden och över 70 procent av byråerna fick en sanktionsavgift. Tidningen Balans granskning visar även på stora skillnader i tillsyn och utfärdande av sanktioner i olika delar av landet.

Nyhet

Så vill partierna försvaga gängens ekonomi

Mer myndighetssamverkan, utökat ansvar för Bolagsverket och fler näringsförbud. Det är några av åtgärderna landets riksdagspartier vill prioritera i kampen mot ekonomisk brottslighet.

Annons från Blikk

Byråns glädje över KYC-lösningen: ”Inga fler Excel-filer!”

Likt många i branschen använde sig Bright Redovisning & Revision av Excel-filer för att upprätta allmänna riskbedömningar och kundkännedommar. När deras byråstöd, Blikk Byrå, utökades med en molnbaserad KYC & AML-lösning kunde de samla fler funktioner i ett system.  

Nyhet

Självrättelse möjlig för inblandade i Pandoraläckan

Nu får inblandade i Pandoraläckan en chans att slippa betala skattetillägg och bli anmälda för brott. Till och med den sista februari 2024 går det att lämna in en självrättelse till Skatteverket. För skatterådgivare som anlitas gäller det att vara noga med att få in all relevant fakta och information från kunden.

Annons från Blikk

Så skapar Blikks KYC-lösning tid för ekonomibyråer

Tidigare i höst utökade Blikk sitt byråstöd, Blikk Byrå, med en molnbaserad KYC och AML-lösning. Fler än hundra ekonomibyråer har redan börjat använda lösningen för att underlätta efterlevnaden av penningtvättslagen.

Annons från Fortnox

100% byrå

Så kommer byrån i gång med kundkännedom

Det är hög tid för alla redovisningsbyråer att ta tag i sitt KYC-arbete och säkerställa att de regler som finns när det gäller penningtvätt och terrorismfinansiering, följs. Men hur kommer ni i gång och hur gör ni arbetet effektivt? Här guidar vi er – steg för steg.

Annons från Blikk

Från manuell hantering till sömlöst flöde

När den smålandsbaserade byrån Actis Revisions & Redovisning skulle implementera en digital lösning som underlättar efterlevnaden av penningtvättslagen föll valet på Blikks molnbaserade KYC och AML-lösning. Ett beslut de är väldigt nöjda med.

Karriär

Mindre byråer upplever underläge i rekrytering

Avsaknad av fler oberoende revisionsverktyg. Stress kring efterlevnaden av regelverket kring penningtvätt. Svårigheter att konkurrera med Big 8 om unga talanger, men å andra sidan goda förutsättningar att behålla de medarbetare man har. Det var några saker som framkom när Revisorsinspektionen, RI, hade rundabordssamtal med mindre revisionsföretag.

Nyhet

Länsstyrelsen: ”Vårt syfte är inte att fälla företag”

Länsstyrelsen arbetar med flera åtgärder för att stötta företag så att fler ska klara av att leva upp till regelverket kring penningtvätt. Det berättar Helena Schultz, tillförordnad rättschef och chef för Rättsenheten på Länsstyrelsen i Västra Götaland.

Nyhet

Grönt ljus för bank att hantera personuppgifter

Att bekämpa brott väger tyngre än integritetsskydd. Detta åtminstone i det fall där Danske Bank får klartecken att hantera personuppgifter i arbetet för att motverka penningtvätt och finansiering av terrorism.

Nyhet

Lokalkännedom nyckel i kampen mot penningtvätt

Ny kombibyrå med stor ­samlad ­erfarenhet och med koll på penning­tvättsreglerna. Att ­Västerås Revision verkar lokalt där ”alla känner alla” är också till hjälp när reglerna ska efterlevas.

Karriär

Forskare i revisionens tjänst

Förväntningarna på revisorer är en av ”de ­eviga ­frågorna” och särskilt i relation till ekonomisk ­brottslighet. Det säger Peter Öhman som ägnat en stor del av sitt yrkesverksamma liv åt att ­forska kring ­revision – med förväntningsgap mellan revisorer och allmänheten som ett fokusområde.

Nyhet

Övermäktiga krav och hårda straff

Kraven på rutiner och riktlinjer kring penning­tvätt är övermäktiga för det stora flertalet. Sedan år 2020 har samtliga ­redo­visningsbyråer som blivit ­granskade av länsstyrelsen i ­Stockholm blivit fällda och fått sanktionsavgift.

Nyhet

Chock och ilska bland fällda byråer –  FAR uppdaterar sitt stöd

Balans har varit i kontakt med två byråägare som blivit fällda och fått sanktionsavgift av länsstyrelsen. En av dem menar att ­länsstyrelsens agerande är rättsosäkert och har överklagat beslutet. Den andra har valt att inte överklaga, men tror inte att någon byrå kommer att klara den detaljrikedom som länsstyrelsen kräver.

Debatt

Dags att omfamna rollen som brotts­förebyggare

Den årliga kostnaden för korruption inom EU uppskattas uppgå till cirka 120 miljarder euro. En viktig pusselbit är att stärka revisorns roll som brottsförebyggare och garant för ett hållbart näringsliv, skriver Hayaat Ibrahim, generalsekreterare på Institutet Mot Mutor (IMM). Siffran 120 miljarder kronor är sannolikt högre då mörkertalet är stort. Kostnaden kan jämföras med EU:s […]

Ledare

Charlotta Marténg: Hur väl känner du din kund?

För sex år sedan gjorde Balans en specialutgåva som gavs ut av FAR i samband med Almedalen. Temat var mutor och korruption och på omslaget möttes läsaren av rubriken: Vågar vi se oss i spegeln? Bilagan går att hitta i Balans app och frågan är fortfarande aktuell. Odiskutabelt spelar branschen en viktig roll i det […]

Krönikor

Per Johansson: När revisionen möter framtiden

En förutsättning för en framgångsrik utveckling av den framtida revisorprofessionen och dess tillsyn är hur väl regelsättare, näringsliv och bransch kan skapa samsyn kring de stora samhällsutmaningarna och på vilket sätt revisorn kan vara en del i att hantera problemen. Medborgare och aktieägare förväntar sig att revisorer granskar rätt saker och på rätt sätt. Revisorer […]

Nyhet

6 tips – bli ett proffs på att upptäcka penningtvätt

Revisions- och rådgivningsbranschen lämnade endast arton rapporter om misstänkt penningtvätt till Finanspolisen under 2020. Så kan revisorer, redovisningskonsulter, skatterådgivare och lönekonsulter bli bättre på att agera på signalerna.

Nyhet

Branschen viktig för att upptäcka penningtvätt

Revisions- och rådgivningsbranschen sitter på en betydande position när det gäller att lägga märke till oegentligheter. Ändå får Finanspolisen ytterst få rapporter om misstänkt penningtvätt. Hur kan branschen bli bättre? Balans hör efter med byråer, FAR och Fipo.

Nyhet

Penningtvätt – så utnyttjas branschen av kriminella

Revisions- och rådgivningsbranschen löper flera risker att användas i olika penningtvättsupplägg. Det framgår av polisens nya nationella riskbedömning avseende penningtvätt och finansiering av terrorism i Sverige.

Expertfrågan

Experten: Penningtvätt – det här gäller

FAR:s medlemsrådgivning får ofta frågor om penningtvätt. Här svarar Sara Orback på några grundläggande frågor om dina skyldigheter enligt lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (pen­ningtvättslagen).