Färre ursäkter och fler åtgärder – branschen kan bättre i kampen mot penningtvätten

Inom redovisnings- och revisionsbranschen har penningtvättsregelverket varit föremål för mycket diskussion. Fokus har hittills varit att reglerna är för komplicerade, vägledningen är otillräcklig och tillsynen från de tre Länsstyrelserna och Revisorsinspektionen för hård.  

Kritiken är delvis befogad, framför allt när det gäller att tillsynen håller olika nivå beroende på ansvarig myndighet. Det förklarar dock bara en del av problemen – i grunden handlar det om att hela branschen brottas med en för låg kvalitetsnivå. Och att gå i klinch med myndigheterna och överklaga sanktionsbeslut leder sällan till någon större förändring, det kostar bara tid och pengar och det löser heller inte själva grundproblemet; att branschen inte tagit sitt fulla ansvar sedan den svenska penningtvättslagen trädde i kraft 2009 – alltså för över 15 år sedan.  

I detta tillstånd lockas många av förenklade produkter och verktyg som utlovar snabb AML-compliance ”i några få steg”. Men penningtvättsregelverket är komplext och kräver mer än mallar och olika checklistor. Förenklingar av det här slaget skapar en falsk trygghet och gör hela branschen en björntjänst, något som ofta blir både tydligt och dyrt först efter en tillsyn och när sanktionsbeslutet ligger på bordet för den enskilda verksamhetsutövaren.  

Jag håller med om att regelverket i dess nuvarande form (läs one size fits all) inte är helt optimalt och att det finns mycket förbättringspotential gällande både tillsyn och verksamhetsutövarnas ambitionsnivå. Att samma krav i all väsentlighet gäller för en redovisningsbyrå med två anställda, som för en storbank med verksamhet i åtta länder i Europa, är ju också lite galet när man tänker efter. Men det är det bästa vi har nu och redovisningskonsulter och revisorer har de facto en unik position med insyn i detaljer som andra verksamhetsutövare aldrig kan se. Därmed har branschen också en självklar och mycket viktig roll att spela i den första försvarslinjen mot den ekonomiska brottsligheten. 

Så i stället för att beklaga och överklaga – ta plats i kampen mot penningtvätten. Det finns ingen quick fix och om ditt nuvarande verktyg inte håller måttet, ställ krav på förbättring men räkna med att behöva sätta dig in i regelverket själv. Och till den som ändå vill anlita ett ombud för att gå vidare med en överklagan kan jag bara säga: comply and complain! Kraven och förväntningarna från lagstiftare och myndigheter kommer bara att fortsätta öka framöver, inte minst med den nya AML-förordningen som träder i kraft om mindre än två år.

Läs också: